Ce nu ți se spune despre pensiile private: impozite și retrageri limitate față de restul Europei

Guvernul condus de Ilie Bolojan a introdus reguli noi pentru pensiile private, care limitează posibilitatea de a retrage întreaga sumă acumulată la momentul pensionării. Motivația oficială este aderarea României la standardele OCDE și alinierea la practicile unor state precum Bulgaria, Croația sau Irlanda.

Ce nu s-a precizat însă este că, în aceste țări, pensiile nu sunt impozitate la retragere, cu excepția Irlandei, unde plata taxei apare doar dacă suma depășește 200.000 de euro. În România, în schimb, pensiile private sunt supuse impozitării și contribuției de sănătate (CASS).

Cum funcționează sistemul de pensii în România

România are un sistem de pensii structurat pe trei piloni:

• Pilonul I – sistem public de tip pay-as-you-go: contribuțiile angajaților activi finanțează pensiile actualilor pensionari. Din salariul brut, 25% se direcționează către Pilonul I.
• Pilonul II – pensii private obligatorii: 4,75% din salariul brut sunt transferați către fonduri private care investesc contribuțiile.
• Pilonul III – pensii facultative: angajații sau angajatorii pot contribui cu până la 400 EUR pe an, beneficiind de scutire parțială de impozit pe venit.

În prezent, fondurile din Pilonul II și III pot fi retrase integral sau eșalonat pe cinci ani, în lipsa unei legi care să stabilească reguli clare pentru plata lor.

Noul proiect de lege pentru pensiile private

Pentru a respecta cerințele OCDE, Guvernul Bolojan a adoptat în august 2025 un proiect de lege care limitează retragerea inițială la maxim 30% din suma acumulată în Pilonii II și III. Restul sumei va fi plătit lunar timp de opt ani sau sub forma unei rente viagere pe toată durata vieții.

Singura excepție se aplică conturilor cu mai puțin de 15.300 lei (aprox. 3.060 euro), care pot fi retrase integral sau eșalonat pe 12 luni. De asemenea, pacienții oncologici vor avea dreptul să retragă întreaga sumă, potrivit modificărilor adoptate de Senat. Legea urmează să fie votată de Camera Deputaților, promulgată de Președinte și publicată în Monitorul Oficial. Intrarea în vigoare va avea loc la un an după publicare.

Impozitarea pensiilor private în România

Începând cu 1 august 2025, veniturile din Pilonii II și III sunt supuse contribuției de sănătate de 10% pentru partea care depășește plafonul de 3.000 lei. De asemenea, venitul impozabil se calculează prin deducerea a 3.000 lei din valoarea câștigului obținut, după aplicarea CASS.

Exemple internaționale invocate de Guvern:

• Autoritatea de Supraveghere Financiară (ASF) a comparat sistemul românesc cu alte țări:
• Italia – pensii ocupaționale: retragere forfetară de până la 30%.
• Croația – Pilon II: retragere forfetară 15%; Pilon III: retragere 30%.
• Africa de Sud – retragere forfetară de până la 33%.
• Irlanda – retragere forfetară până la 25%.
• Polonia – retragere maxim 25% din fondurile PPK.

Situația reală în Bulgaria

Sistemul de pensii bulgar funcționează pe același model tripartit, dar cu câteva diferențe esențiale:

• Retragerea totală la pensionare nu a fost niciodată posibilă, opțiunile depind de nivelul acumulat: sub 3 x pensia minimă – plata integrală; între 3 x pensia minimă și suma necesară pentru o pensie viageră (pensie pe 2-3 ani; peste acest prag) pensie viageră.
• Pilonul III (pensii facultative) este scutit de impozit, iar Pilonul II oferă sume insuficiente pentru o pensie sustenabilă, majoritatea contribuțiilor fiind minime.

Concluzia este că, deși guvernul român citează exemple europene pentru limitarea retragerii banilor din pensiile private, situația fiscală și modalitățile de plată din România sunt mult mai restrictive și impozitate, spre deosebire de majoritatea țărilor comparate.